Laporan dari McKinsey & Company di tahun 2024 menemukan bahwa 36% pekerja di Amerika — sekitar 58 juta orang — mengidentifikasi diri sebagai pekerja independen, dan banyak di antara mereka menggunakan usaha sampingan untuk menambah pendapatan utama. Ketika kamu membangun sesuatu secara sampingan — apakah itu freelance coding, menjual barang vintage, atau melatih klien — setiap dolar yang dihasilkan terasa sangat diperjuangkan. Jadi saat musim pajak tiba, pertanyaannya bukan hanya seberapa banyak yang kamu hasilkan, tapi seberapa banyak yang bisa kamu simpan.
Perubahan ini terjadi secara signifikan. Survei terbaru dari Bankrate menunjukkan bahwa 27% orang dewasa di AS sekarang memiliki usaha sampingan, sebagian besar didorong oleh kebutuhan untuk mendiversifikasi pendapatan di tengah ketidakpastian ekonomi. Ini bukan lagi sekadar uang saku — ini adalah bisnis nyata. Dan bersamanya muncul kebutuhan untuk memahami pengurangan pajak dengan baik, bukan sekadar menebak. Sebagai CEO Dimov Tax, penulis telah melihat kedua sisi. Beberapa klien mencoba mengklaim pengeluaran pribadi seperti langganan Spotify sebagai “inspirasi kreatif.” Di sisi lain, ada yang terlalu berhati-hati menghindari pengurangan yang sah karena takut diaudit, sehingga berakhir membayar pajak lebih dari seharusnya.
Jika kamu menjalankan usaha sampingan dan tidak yakin apa yang bisa dan tidak bisa diklaim, berikut adalah penjelasan yang jelas.
Apa yang Tidak Bisa Kamu Klaim
Mari kita mulai dari hal-hal yang berkaitan dengan penampilan. Pernah bekerja dengan seorang life coach yang bertanya apakah dia bisa mengklaim pengeluaran untuk pakaian profesional baru karena dia hanya mengenakannya saat sesi dengan klien. Jawabannya adalah tidak. IRS sangat jelas: pakaian yang bisa dikenakan di luar persyaratan kerja tertentu dianggap sebagai pengeluaran pribadi. Pengecualian termasuk seragam dengan logo, alat pelindung, atau kostum yang digunakan khusus untuk pertunjukan. Nah, manicure sebelum penjualan Instagram Live? Itu pengeluaran pribadi. Botox sebelum presentasi? Masih pengeluaran pribadi. Ini semua dianggap sebagai peningkatan pribadi, bukan biaya bisnis.
Makan bersama bisnis juga sering dipahami salah. Sandwich yang dimakan saat bekerja di meja bukanlah pengeluaran yang dapat diklaim. Makanan hanya dapat diklaim jika terkait langsung dengan diskusi bisnis bersama klien, kontraktor, atau mitra — dan harus didukung dengan dokumentasi yang benar. Perjalanan bisnis yang menginap adalah pengecualian di mana biaya makan bisa memenuhi syarat. Namun, makan siang biasa sendirian pada hari Selasa tidak bisa diklaim.
Apa yang Bisa Kamu Klaim
Salah satu pengurangan yang paling berharga — dan sering disalahpahami — adalah kantor di rumah. Kamu tidak perlu ruangan khusus. Yang penting adalah ruang yang digunakan secara teratur dan eksklusif untuk bisnis. Misalnya, jika kamu menggunakan 100 kaki persegi dari apartemen seluas 1.000 kaki persegi untuk menjalankan toko Etsy, kamu bisa mengklaim 10% dari biaya rumah tangga yang memenuhi syarat seperti sewa, utilitas, internet, dan asuransi. Atau, metode yang disederhanakan memungkinkan $5 per kaki persegi hingga 300 kaki persegi.
Alat bisnis juga sepenuhnya bisa diklaim. Ini mencakup laptop, langganan perangkat lunak, platform e-commerce, dan peralatan khusus. Pembelian yang lebih besar seperti kamera atau alat produksi mungkin memenuhi syarat untuk pengeluaran langsung di bawah Bagian 179. Penggunaan kendaraan juga bisa dihitung. Jika kamu menggunakan mobil untuk pengiriman, pengambilan persediaan, atau rapat dengan klien, kilometer bisa diklaim — 67 sen per mil untuk tahun 2024. Tapi, dokumentasi sangat penting; IRS memerlukan catatan yang detail, bukan perkiraan.
Biaya pemrosesan pembayaran dari platform seperti Etsy, Stripe, atau PayPal juga bisa diklaim dan sering kali terabaikan. Dalam setahun, bisa jadi ribuan dalam pengurangan yang sah. Pendidikan juga merupakan kategori penting. Kursus atau buku yang meningkatkan keterampilan untuk bisnis yang ada — seperti pemasaran, SEO, atau iklan — dapat diklaim, asalkan relevan dengan pekerjaan saat ini.
Kisah Seorang Artist Kue
Salah satu klien menjalankan bisnis kue kustom dari rumah, menghasilkan sekitar $28,000 per tahun. Awalnya, dia hanya mengklaim biaya bahan dan kemasan. Setelah kami meninjau situasinya lebih dekat, kami menemukan pengurangan tambahan: kantor di rumah yang sah, peralatan dapur yang bisa disusutkan seperti mixer dan oven, biaya perjalanan bisnis, dan langganan perangkat lunak yang penting. Secara total, kami menemukan lebih dari $6,000 dalam pengurangan yang terlewatkan, yang secara signifikan mengurangi pendapatan kena pajaknya dan menghemat lebih dari $1,600 di pajak. Dia menginvestasikan kembali tabungannya untuk fotografi profesional, yang membantunya mendapatkan klien dengan bayaran lebih tinggi dan mengembangkan bisnisnya.
Pandangan yang Lebih Luas
IRS tidak hanya memeriksa total — mereka mencari konsistensi dan niat. Jika sebuah usaha menunjukkan kerugian berulang tanpa motif keuntungan yang jelas, usaha tersebut bisa diklasifikasikan sebagai hobi, yang menghilangkan pengurangan seluruhnya. Saat yang sama, pendapatan yang dilaporkan di formulir 1099 otomatis dibandingkan dengan pengembalian pajak, sehingga akurasi dan dokumentasi menjadi sangat penting. Di ekonomi saat ini, usaha sampingan bukan lagi proyek informal — ini adalah bisnis nyata. Memahami cara kerja pengurangan bukan tentang mendorong batas, melainkan mengenali pengeluaran yang sah agar tidak membayar lebih.
Tujuannya sederhana: simpan apa yang kamu hasilkan, dokumentasikan apa yang kamu klaim, dan hindari menyisakan uang di meja.
