Membangun merek e-commerce itu menyenangkan, namun banyak pengusaha sering kali hanya fokus pada funnel pemasaran, biaya akuisisi pelanggan, dan peluncuran produk berikutnya. Pajak biasanya adalah hal terakhir yang ingin dipikirkan.
Tetapi, para pendiri e-commerce yang sukses memahami satu hal penting: strategi pajak bukanlah hal yang bisa dikerjakan sekali setahun di bulan April. Ini adalah bagian dari menjalankan bisnis sepanjang tahun. Tujuannya bukan hanya untuk meningkatkan pendapatan, tetapi juga untuk melindungi laba. Setelah semua, yang terpenting bukanlah berapa banyak yang Anda hasilkan, tetapi seberapa banyak yang Anda simpan.
Sebagai CPA yang sering bekerja dengan penjual online, saya telah melihat dua sisi dari spektrum ini: pengusaha yang menggunakan perencanaan pajak yang cerdas untuk menabung cukup untuk membeli rumah impian, dan mereka yang terkejut dengan tagihan IRS enam angka yang tidak bisa mereka bayar. Jika Anda ingin menyimpan lebih banyak laba di saku Anda, berikut adalah lima strategi pajak sesuai IRS yang seharusnya dipahami setiap pendiri e-commerce.
Pajak penjualan: Pembunuh pertumbuhan yang tak terlihat
Banyak pendiri beranggapan mereka hanya perlu memungut pajak penjualan di negara bagian asal mereka. Mungkin hal itu benar bertahun-tahun lalu, tetapi tidak lagi sekarang.
Jika Anda menyimpan inventori di gudang Amazon FBA di Texas, misalnya, kemungkinan besar Anda memiliki “nexus” di sana dan harus mematuhi aturan pajak penjualan Texas. Saya pernah bekerja dengan klien yang melebihi $100,000 dalam penjualan di New York tanpa menyadari bahwa ia telah memicu ekonomi nexus. Dia akhirnya menerima pemberitahuan untuk pajak tertunggak selama tiga tahun dan denda — sebuah masalah yang biaya untuk diselesaikan.
Untuk menghindari hal ini, pahami di mana bisnis Anda memiliki jejak pajak, baik melalui keberadaan fisik (seperti inventori) atau ambang ekonomis. Daftarkan bisnis Anda sebelum mulai memungut pajak penjualan, perhatikan tenggat waktu pelaporan, dan jangan tergantung sepenuhnya pada otomatisasi perangkat lunak. Kepatuhan pajak penjualan masih membutuhkan pengawasan aktif.
Tenggat pajak tidak hanya di 15 April
Ini sering membingungkan pemilik bisnis baru setiap tahun. Meskipun 15 April biasanya adalah tenggat pajak pribadi Anda, pengembalian bisnis Anda mungkin jatuh tempo beberapa minggu lebih awal.
Setiap musim semi, saya menerima panggilan dari pemilik LLC yang mendapatkan surat denda untuk pelaporan yang mereka bahkan tidak tahu ada.
Solusinya sederhana: bekerjalah dengan CPA Anda untuk membuat kalender semua tenggat pelaporan, termasuk pembayaran pajak yang diperkirakan setiap kuartal. Jika Anda memperkirakan akan berutang lebih dari $1,000 dalam pajak untuk tahun itu, IRS umumnya mengharuskan Anda membayar selama tahun ini, bukan sekaligus di bulan April. Melewatkan pembayaran tersebut bisa mengakibatkan denda dan bunga yang tidak perlu.
Struktur entitas Anda lebih penting dari yang Anda kira
Struktur bisnis Anda adalah cetak biru pajak Anda.
Banyak pengusaha memulai sebagai pemilik tunggal atau LLC satu anggota karena mudah untuk didirikan. Tetapi kesederhanaan bisa datang dengan harga: Anda mungkin berutang pajak kewirausahaan sebesar 15,3% dari semua keuntungan bersih.
Salah satu penjual Shopify yang kami bantu menghasilkan sekitar $80,000 dalam laba tahunan sebagai pemilik tunggal. Dengan memilih status S corporation, ia membayar gaji yang wajar sebesar $50,000 yang dikenakan pajak penggajian, sementara sisa $30,000 diterima tanpa pajak kewirausahaan tambahan. Satu perubahan itu menghemat lebih dari $4,500 dalam tahun pertama saja.
Untuk bisnis yang lebih menguntungkan, penghematan bisa jauh lebih besar.
Di sisi lain, banyak pendiri e-commerce cenderung membentuk C corporation di Delaware karena mereka mendengar itu adalah pengaturan yang “terbaik”. Itu mungkin masuk akal untuk startup yang mengejar modal ventura, tetapi untuk banyak merek yang menguntungkan dan dimiliki secara pribadi, C corporation bisa menciptakan pajak ganda — sekali di tingkat perusahaan dan lagi ketika laba dibagikan sebagai dividen. Dalam banyak kasus, S corporation di negara bagian asal Anda adalah pilihan yang lebih efisien secara pajak.
Waspadai jebakan 1099-K
Platform seperti Shopify Payments, PayPal, dan Stripe kini melaporkan penjualan kotor Anda langsung ke IRS melalui Formulir 1099-K.
IRS menggunakan sistem otomatis untuk membandingkan angka tersebut dengan pendapatan yang dilaporkan dalam pengembalian pajak Anda, dan perbedaan dapat dengan cepat memicu pemberitahuan.
Seorang klien, marketer yang hebat tetapi akuntan yang tidak teratur, menerima pemberitahuan setelah pengembalian pajaknya menunjukkan $400,000 dalam penjualan sementara 1099-K-nya mencerminkan $500,000. Selisihnya berasal dari pencatatan yang buruk mengenai pengembalian dan biaya pemrosesan, tetapi IRS berasumsi $100,000 yang hilang adalah pendapatan yang tidak dilaporkan.
Kami akhirnya menyelesaikan masalah ini, tetapi hanya setelah rekonstruksi buku yang menegangkan dan mahal.
Poin pentingnya: sewajarnya pelihara catatan akuntansi Anda sesuai dengan 1099-K secara berkala, dan pastikan biaya pemroses pembayaran tercatat dengan benar sebagai biaya usaha yang dapat dikurangkan.
Peluang pajak terbesar Anda terjadi sebelum akhir tahun
Kuartal keempat sering kali menjadi kesempatan terakhir untuk mengurangi tagihan pajak Anda melalui perencanaan strategis.
Salah satu klien diperkirakan akan menyelesaikan tahun dengan laba sebesar $120,000. Sebelum akhir tahun, kami membantunya membayar di muka $15,000 untuk biaya pemasaran kampanye mendatang, membeli peralatan seharga $8,000 yang memenuhi syarat untuk penghapusan langsung, dan memaksimalkan kontribusi SEP IRA dengan tambahan $25,000.
Keputusan-keputusan tersebut mengurangi penghasilan kena pajaknya hampir $50,000 dan menghemat lebih dari $15,000 dalam pajak — modal yang bisa ia investasikan kembali langsung ke bisnisnya.
Pendiri yang paling sukses menganggap perencanaan pajak sama pentingnya dengan pemasaran atau operasional: sebagai fungsi strategis yang berkelanjutan dalam bisnis. Catatan yang bersih, perencanaan proaktif, dan tim penasihat yang tepat dapat membuat perbedaan antara berkembang dengan percaya diri dan terjebak dalam masalah pajak yang dapat dihindari.
Jangan tunggu pemberitahuan IRS menjadi panggilan bangun Anda.
